안녕하세요!
재테크에 디테일을 더해주는
머니정이에요~
주식에 관심이 있다면
ISA 계좌를 만들어 세금 혜택을 보는게 좋겠죠?
오늘은
인기가 가장 많은
서민형,중개형 ISA를 중점으로 ISA에 대해 디테일하게 알아보겠습니다.
1. ISA, 그게 뭔데?
쉽게말해 투자할때 세금을 감면해주는 계좌입니다. 국가에서 개인의 자산증식을 위해 만든 상품으로 가입하는게 개인적으로 좋다고 생각합니다.
2. 가입자격
일반형과 서민형으로 나뉩니다.
일반형은 200만원까지, 서민형은 400만원까지
소득에 대해 비과세입니다.
서민형을 선호하는 이유가 이것때문입니다.
대신 서민형같은 경우는 조건이 일반형보다 까다롭습니다.
근로소득이 5,000이하여야 하고 종합소득이 3,500
이하여야 합니다.
사실 이것 말고도 가입일 또는 연장일이 속한
과세기간 직전 3개 과세기간 중 1회이상
금융소득종합과세대상자가 아니어야 합니다.
금융소득종합과세대상자란?
연간 금융소득이 2000만 이상인
사람들을 가리키는 말입니다.
하지만
웬만하면 여기에 해당되지 않으니
걱정하지 않으셔도 됩니다.
3. 제도유형(중개형)
제도 유형에는 3가지가 있는데요,
바로 신탁형, 일임형,
그리고 오늘의 주인공 중개형입니다.
쉽게 설명하면
신탁형: 투자자가 다양한 상품 직접 선택해 운용을 지시
일임형 : 금융사 포트폴리오중 하나 선택하면 금융사가 모두 운영
중개형 : 신탁형+국내주식 매매
라고 생각하시면 됩니다.
중개형은 2021년도에 새로
만들어진 방식인데요.
국내에 상장되어 있는
주식에도 투자가 가능해지면서
인기를 끌게된겁니다.
여기서 tip!
3가지 중에서 1인 1계좌만
생성이 가능합니다.
물론 2021년에 중계형이 생겨났으므로,
iSA는 계좌이전이 가능하답니다.
4. 장점
ISA계좌의
장점입니다.
1.세액공제
이미 말씀드렸지만
일반형200, 서민형 400까지 비과세입니다.
2.납입한도 이월가능
새로 개정된 규칙입니다.
1년에 납입한도가 2,000만원인데
못채운 금액이 있다면 내년에 그 금액만큼
더 채울 수 있습니다.
예를들어 이번년도에 500만원을 넣었다면
내년에는 3,500만원까지 불입이 가능합니다.
3.소득세 없는 중도인출
원금이 손실되지 않는 선에서 인출해도
기타 소득세 없이 중도인출이 가능합니다.
4.손익 합산해서 계산
세액공제 다음으로
매력적인 장점입니다.
원래 과세통장으로 거래를 했으면
이득과 손실이 발생했을때
이득에만 과세를 부과했는데
ISA 중개형 계좌의 경우
이득과 손실을 합산한 금액에만
세금을 부과합니다.
따라서
만약 이득이 500만원, 손실이 500만원 이라면
과세통장의 경우
500X15.4%=775,000의 세금을 부과했다면
ISA계좌의 경우
(500-500)X9.9%=0
즉, 세금을 안내는 경우가 발생합니다.
5. 단점
이렇게 장점만 많은데 단점도 있지 않을까?
결론부터 말씀드리면
네, 있습니다.
첫째, 연간납입한도가 정해져 있다.
5년가입기준으로 최대 1억까지
제한이 있기 때문에
중,고액 투자자들에게는
딱히 도움이 되는 상품이 아닙니다.
(서민의 자산형성이 목적이기 때문)
두번째, 의무가입기간 3년을 채워야한다.
중개형 ISA 계좌의
최소 가입기간은 3년입니다.
3년을 채우지 못하면 일반과세적용으로
ISA중개계좌로 누릴 수 있는 혜택이 없습니다.
(단, 천재지변,사망 등은 예외)
그렇지만 장점에 비해서
단점이 크진 않기 떄문에
2021년 개정된 ISA계좌는
선택이 아닌 필수가 되어가고 있습니다.
6. 개인적인 생각
서민형-중개형 ISA계좌에 대해
알아봤는데요, 개인적으로
목적자체가 개인의 자산증식이 목적인
제도이다 보니까
투자에 관심이 많으신 분들은
필수가 아닌가 싶네요.
비과세 한도를 초과해도 9.9% 세율만 적용되니
조건만 된다면 개설안할 이유가 없죠.
다음 포스팅에는
이 ISA계좌의 자칫 놓치기 쉬운
디테일에서 대해서 알아볼 생각이에요.
실제로는
어떻게 운용해야 하는지,
다른 IRP나 퇴직연금계좌와 연계가 가능한지,
중도인출에 불이익이 있는지,
중개형ISA는 어떤 이벤트가 있는지
등등
다음포스팅도 기대해 주세요!